ファクタリングは中小企業や個人事業主が資金繰りに窮した際、すぐに利用できる資金調達方法のひとつです。
自社に売掛金さえあれば、ファクタリング会社に買取を依頼して現金化できるので資金繰りが改善します。
しかし、業者によって売掛金を買い取るのにさまざまな条件がついてきます。
同じ条件がつくなら、できるだけ安全で優良なファクタリング会社に売掛金を買い取ってもらいたいものですね。
この記事では、ファクタリングの仕組みや手続きの流れを解説した後、個人事業主が利用できる優良ファクタリング会社についても詳しく解説します。
ファクタリングの仕組みについて
ファクタリングとは、売掛金をその回収期日より早めに買取りして資金化するサービスのこと。
中小企業や個人事業主の取引において、商品の販売やサービスの提供をした際、その見返りに得る金銭債権が売掛金(入金待ちの請求書)が発生すると思いますが、通常、入金までに1～3ヶ月かかります。
そのため売掛債権を持つ会社は、売掛先企業からお金が入金されるまで自社の経営に必要な運転資金を確保する必要があり、社内に十分な資金がないのであれば社外から別の資金調達方法を考えねばなりません。
その場合、銀行融資や消費者金融ビジネスローン等の借入れも選択肢のひとつですが、資金調達までの時間がかかってしまったり借入れの制限がかかってしまったりすることもあります。
それに比べファクタリングは融資等の借入に比べて資金調達までの時間が早いため、資金を急ぐ事業者にはおすすめの調達方法です。
個人事業主でもファクタリングは使えるの?
ファクタリングを利用する際、個人事業主は利用できるのかという疑問が湧くと思いますが、問題ありません。
ファクタリングは、法人だけでなく個人事業主でも利用できます。
ただし利用条件は、個人事業主が業者が買取に応じてくれる信用度の高い売掛金を持っているという点です。
回収の可能性に疑問符がつく信用度の低い売掛金だと、さすがに業者も買取に応じてくれません。
なぜなら業者は、審査において、個人事業主等、売掛金を売りたい側を査定するのでなく、売掛先企業の信用度を審査するからです。
そのため売掛金を持っているのが個人事業主でも、売掛先に信用があれば業者は買取に応じてくれます。
ちなみに、勤務先から支援される給料をファクタリング会社に売却して現金化する「給料ファクタリング」のサービスもありますが、この記事でご紹介するファクタリングサービスとは無関係です。
押さえておきたい！ファクタリングの種類
実はファクタリングの種類は「保証型」と「買取型」の2種類があります。
また買取型はさらに2種類に分かれており、取引形態によって「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」に分かれます。
以下、各ファクタリング種類について詳しく解説しますので、参考にしてみてください。
保証型
ファクタリングにおいて保証型とは、売掛先(取引先)が突然の廃業・倒産等で売掛金が回収できなくなったときに、保証契約を結んでいたファクタリング会社が代わりに売掛金の一部または全部相当の現金を払ってくれる仕組みをいいます。
売掛先が潰れて資金の回収が難しくなっても業者が代わりに払ってくれるので、保証型は自社の資金繰りが影響を受けないメリットがあるのです。
買取型
一方買取型は、売掛金をファクタリング業者が買取してくれるため即現金化できます。
会社の売掛金があれば、すぐに業者に売却(譲渡)できる仕組みです。
また買取型にはその取引形態で2つの種類あり、「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」という異なる手法があります。
以下、順番に詳しく解説します。
- 【2社間ファクタリング】
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2社間ファクタリングとは、売掛金を売却・譲渡したい自社と買取するファクタリング業者の2社間で行われる取引です。
この取引では、売掛金の支払義務を負う売掛先にその事実を知らさず(あるいは知られず)取引を行なうことができるので、利用者はファクタリング利用による取引先からの信用悪化を心配する必要なく取引できるメリットがあります。
売掛金を業者に買取ってもらったあと、回収期日に売掛先から自社に代金が振込みされたら、即日その資金を業者に払って全ての取引が終わります。この取引での買取手数料率は通常10%～30%でしょう。 - 【3社間ファクタリング】
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3社間ファクタリングは、売掛金の売却を希望する会社と買取するファクタリング会社、そして売掛金の支払義務を負う売掛先の3社間で行われる取引です。
この取引では、売掛金の買取が終わったあと、回収期日に売掛先が代金を直接ファクタリング業者に払込みをして全ての取引が終了します。
この取引の特徴は、取引に売掛先が直接関わってくるので、ファクタリングの事実が売掛先に知れてしまうことです。
そのためそれを契機に売掛先が自社の資金繰りに懸念を持って、以後の取引を断ってきたり、取引条件を厳しくしてきたりするリスクがあります。
一方で期日が来れば、売掛代金を直接売掛先から得られるので、その分回収リスクが下がるだけでなく、買取手数料も低くできるというメリットもあるのです。
そのため、この取引での買取手数料率は通常2%～9%程度と2社間ファクタリングに比べると低く設定されているという特徴があります。
【要確認】ファクタリング利用の流れ！
ファクタリングを利用する際、気になるのはその手続きの流れではないでしょうか?
この章ではファクタリング利用の流れを詳しく説明します。
①ファクタリングサービス会社を選ぶ
まずは利用したいファクタリングサービス会社を選びましょう。
その際、自分が個人事業者なら、そのファクタリング会社が個人事業主からの買取を積極的に行なっているかどうか、きちんと確認する必要があります。
いくら買取サービスを行なっていても、その業者が法人だけに対応しているのでは売掛金を売却に持ち込めないからです。
またファクタリング会社を選ぶ際には、必ず以下の点をチェックしておきましょう。
- 買取手数料率はいくらか
- いくらまで売掛金は買取りしてくれるか
- 契約方法は2社間取引か3社間取引か、または両取引に対応しているか
- 入金(現金化)までのスピードは?
- 取引条件に償還請求権の付与があるかどうか
②必要書類を用意する
業者が決まったら次はファクタリング審査に必要な書類を用意します。
必要書類は業者によってさまざまなので、必ず情報は事前に各社の公式サイトから確認するようにして下さい。
- ファクタリングで一般的に必要となる書類は以下の書類です。
- 本人確認書類(法人の場合は代表者)
- 前年度確定申告書、決算書等
- 銀行通帳の写し(過去の売掛金が振込みされている入出金記録3～7ヶ月分)
- 売却予定の売掛金が確認できる書類(請求書、注文書等)
③査定・審査の申込みをする
書類が準備できたら、いよいよ業者に査定・審査の申込みです。
ファクタリングの審査では、業者は主に売掛先の信用度や売掛金の回収可能性を審査します。
さらに売掛債権の額・残りの回収期間などを査定した上、手数料率を決めて買取希望者にその条件を提示。
ファクタリングでは売掛金を売却すると、業者は売掛債権額から手数料を差し引いて残金を利用者に交付します。
そのため本契約に進む前に、利用者がその取引に納得済みかどうか、業者は事前に買取条件を提示して確認する必要があるのです。
もちろん買取希望者は、その手数料や条件に納得できなければ、契約まで進まず他の業者を選ぶ自由はあります。
④契約をする
業者が示した買取条件に納得すれば次はいよいよ契約です。
ファクタリングの契約といえば、以前は対面による契約が一般的でした。
そのため利用者は契約のため、わざわざ業者の店頭に出向いたり、担当者が利用者の事務所を訪問したりして契約書を交わす必要があったのです。
しかし現在では法律やインターネットの整備が進み、オンラインや郵送での契約も有効と認められるようになったので、わざわざ対面で契約する必要もなくなりました。
業者を選ぶ際には、自分にとって便利な契約形態があるか否かも考慮して選ぶようにしましょう。
⑤入金をする
契約完了後にはファクタリング会社から利用者の本人口座に売却代金が振込入金されます。
しかし、ファクタリング会社によっては入金まで数日から1週間以上かかる業者もあります。
資金を急ぐ場合には、できるだけ公式サイトに「即日振込」を表明している業者を選んで申込するようにしましょう。
まとめ
ファクタリングに関して、その仕組みや手続きの流れ、個人事業主が利用できる優良なファクタリング会社について詳しく解説しました。
個人事業主の場合、その事業規模や取引先の数から、事業資金が不足し、経営が不安定になりがちな人も多いのではないでしょうか。
しかし、個人事業主が安心して利用できる優良なファクタリング会社があれば、取引の中で発生する売掛金を売却して早めに資金調達することも可能です。
資金繰りさえ片付けば、個人事業主も落ち着いて自分の経営に専念できるでしょう。
この記事を通じて、個人事業主が安心して申込できる優良ファクタリング会社に出会えることを願っています。